我们的客户

我们的客户是一家大型全球投资公司，担任SPAC的发起人。他们希望成为首批香港SPAC上市之一。

挑战

计划在2022年1月底前，也就是香港上市制度发布一个月后，将SPAC上市。

作为香港新上市程序的先驱，很少有先例可供参考的，因此所有专业人士都必须紧密合作，并在内部和外部进行多次讨论（HKEX的IPO审查部门、其他四大会计师事务所），以确定正确的做法。

解决方案

作为发行人的外包财务部，我们参考了在美国SPAC交易中的知识，并将这些知识应用于香港SPAC上市。我们与一家四大会计师事务所密切合作，编制财务报表和会计报告以及模拟净资产/负债表；我们与评估公司和四大的评估团队就金融工具（如发起人以及上市认股权证和股票）的估值方式方法进行了密切合作；我们还与保荐人和发起人密切合作，筹备营运资金预测备忘录。

结果

我们已经在最后期限前提交文件，并帮助客户成为在香港提交申请证明（A-1）的首批SPAC之一。我们预计实际上市将在2022年上半年完成。